Temario

Versión para imprimir



 

  Es la presentación de los temas que se tratarán en la sesión del Colegio de Auditores establecidos en el Orden del Día.
El Temario de las sesiones ordinarias del Colegio de Auditores Generales se publica en esta página del sitio con 48 horas de anticipación.


 

 

 

Miércoles 08/08/2018

 

Punto 1º.- ACTAS
Acta Nº 11/18 correspondiente a la Sesión Ordinaria del 11/07/18.


Punto 2º.- CONTROL EXTERNO DE CUMPLIMIENTO Y DE LA GESTIÓN GUBERNAMENTAL
2.1 Trabajos de Control que integran los Informes del Auditor de los Estados Contables y de la Ejecución Presupuestaria, correspondientes a la Cuenta de Inversión del ejercicio fiscal 2016:
 
       2.1.1 Act. N° 799/16-AGN: MINISTERIO DE HACIENDA Y FINANZAS PÚBLICAS – Cumplimiento de Objetivos y Metas.
Para su consideración.
 
       2.1.2 Act. N° 805/16-AGN: MINISTERIO DE HACIENDA Y FINANZAS PÚBLICAS – Obligaciones a cargo del Tesoro.
Para su consideración.
 
       2.1.3 Act. N° 802/16-AGN: MINISTERIO DE HACIENDA Y FINANZAS PÚBLICAS – Contribuciones y Remanentes.
Para su consideración.
 
       2.1.4 Act. N° 808/16-AGN: MINISTERIO DE HACIENDA Y FINANZAS PÚBLICAS – Relevamiento de Resolución de Cierre de Cuentas.
Para su consideración.
 
       2.1.5 Act. N° 759/16-AGN: CENTRO INTERNACIONAL PARA LA PROMOCIÓN DE LOS DERECHOS HUMANOS.
Para su consideración.
 
       2.1.6 Act. N° 765/16-AGN: TRIBUNAL DE TASACIONES DE LA NACIÓN.
Para su consideración.
 
       2.1.7 Act. N° 766/16-AGN: INSTITUTO NACIONAL DE REHABILITACIÓN  PSICOFISICA DEL  SUR DR. JUAN O.TESONE.
Para su consideración.
 
       2.1.8 Act. N° 767/16-AGN: INSTITUTO DE INVESTIGACIONES CIENTÍFICAS Y TÉCNICAS PARA LA DEFENSA DE LAS FUERZAS ARMADAS.
Para su consideración.
 
       2.1.9 Act. N° 763/16-AGN: PRESIDENCIA DE LA NACIÓN – Secretaría Legal y Técnica.
Para su consideración.
 
       2.1.10 Act. N° 762/16-AGN: FUNDACIÓN MIGUEL LILLO.
Para su consideración.
 
       2.1.11 Act. N° 764/16-AGN: MINISTERIO DE DEFENSA – Estado Mayor Conjunto de las Fuerzas Armadas.
Para su consideración.
 
       2.1.12 Act. N° 82/17-AGN: ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS –AFIP.
Para su consideración.
 
       2.1.13 Act. N° 190/17-AGN: ADMINISTRACIÓN NACIONAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL – ANSES.
Para su consideración.
 
       2.1.14 Act. N° 804/16-AGN: MINISTERIO DE HACIENDA Y FINANZAS PÚBLICAS – Informe Macroeconómico.
Para su consideración.
 
       2.1.15 Act. N° 803/16-AGN: MINISTERIO DE HACIENDA Y FINANZAS PÚBLICAS – Estados Presupuestarios, Extrapresupuestarios y Contables.
Para su consideración.
 
       2.1.16 Act. N° 800/16-AGN: MINISTERIO DE HACIENDA Y FINANZAS PÚBLICAS – Análisis de Transferencias.
Para su consideración.
 
       2.1.17 Act. N° 809/16-AGN: MINISTERIO DE HACIENDA Y FINANZAS PÚBLICAS – Relevamiento y Análisis de las Normas Presupuestarias.
Para su consideración.
 
       2.1.18 Act. N° 806/16-AGN: MINISTERIO DE HACIENDA Y FINANZAS PÚBLICAS – Proyecto de Inversión.
Para su consideración.
 
       2.1.19 Act. N° 828/16-AGN: MINISTERIO DE HACIENDA Y FINANZAS PÚBLICAS – SAF 357.
Para su consideración.
 
       2.1.20 Act. N° 760/16-AGN: HOSPITAL NACIONAL “PROF. ALEJANDRO POSADAS”
Para su consideración.
 
       2.1.21 Act. N° 801/16-AGN: MINISTERIO DE HACIENDA Y FINANZAS PÚBLICAS – Auditoría de los Estados Contables.
Para su consideración.
 
       2.1.22 Act. N° 248/17-AGN: MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL.
Para su consideración.
 
       2.1.23 Act. N° 249/17-AGN: MINISTERIO DEL INTERIOR, OBRAS PÚBLICAS Y VIVIENDA.
Para su consideración.
 
       2.1.24 Act. N° 72/17-AGN: MINISTERIO DE HACIENDA Y FINANZAS PÚBLICAS – Cumplimiento de Metas e Indicadores en los Programas que informan en la Cuenta de Inversión – Muestras Seleccionadas por Finalidad y Función.
Para su consideración.
 
       2.1.25 Act. N° 807/16-AGN: MINISTERIO DE HACIENDA Y FINANZAS PÚBLICAS – Registro y Exposición de Recursos.
Para su consideración.
 
       2.1.26 Act. N° 94/17-AGN: MINISTERIO DE HACIENDA Y FINANZAS PÚBLICAS –  Deuda Pública.
Para su consideración.
[Presentados por la Comisión de Supervisión de Control de Cuenta de Inversión - Presidente: Dr. Forlón]
(En Sesión del 11/07/18 -Punto 2.1-, se decidió continuar su tratamiento en la presente Sesión)
 
2.2 Act. Nº 675/17-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Cuenta de Inversión, sobre Ejecución Presupuestaria correspondiente a la Cuenta de Inversión Ejercicio Fiscal 2016.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Control de Cuenta de Inversión/Nota Nº 128/18 - Presidente: Dr. Forlón]
Para su consideración.
(En Sesión del 11/07/18 -Punto 2.2-, se decidió continuar su tratamiento en la presente Sesión)
 
2.3(*) Act. Nº 674/17-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de la Cuenta de Inversión, sobre Estados Contables correspondientes a la Cuenta de Inversión Ejercicio Fiscal 2016.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Control de Cuenta de Inversión/Nota Nº 126/18 - Presidente: Dr. Forlón]
Para su consideración.
(En Sesión del 11/07/18 -Punto 2.3-, se decidió continuar su tratamiento en la presente Sesión)
(*) La siguiente Actuación corresponde al Punto 3º CONTROL EXTERNO FINANCIERO GUBERNAMENTAL, pero a los fines de dar un tratamiento conjunto a los trabajos de control referidos a la Cuenta de Inversión ejercicio 2016, por excepción se coloca en el Punto 2º.
 
2.4 Act. Nº 210/16-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de Gestión del Sector No Financiero, realizado en el ámbito del MINISTERIO DE TRABAJO, EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL referido a la Ley Nº 25.674 - Cupo Femenino Sindical.  Período auditado: Ejercicio 2015 al Tercer trimestre de 2016.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Control del Sector No Financiero/Nota Nº 149/18 - Presidente: Lic. Rodríguez]
Para su consideración, no habiéndose recibido comentarios por parte del organismo auditado.
 
2.5 Act. Nº 269/15-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control de Entes Reguladores y Empresas Prestadoras de Servicios Públicos, respecto del ORGANISMO REGULADOR DEL SISTEMA NACIONAL DE AEROPUERTOS, con el objeto de Verificar la gestión de los ingresos de la Concesión aeroportuaria y el ejercicio de la autoridad de contralor por parte del ORSNA, en el ámbito del Grupo A del Sistema Nacional Aeroportuario.  Período auditado: Diciembre de 2007 a Diciembre de 2015.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Control de Entes Reguladores y Empresas Prestadoras de Servicios Públicos/Memorando Nº 42/18 - Presidente: Dr. Mihura Estrada]
Para su consideración, habiéndose tenido en cuenta las manifestaciones del organismo auditado.

2.6 Act. Nº 793/15-AGN: Informe de Auditoría elaborado por la Gerencia de Control del Sector Financiero y Recursos, en el ámbito de la ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS – DIRECCIÓN GENERAL DE ADUANAS referido a: “Gestión de Garantías en materia aduanera - Año 2015”.
[Presentado por la Comisión de Supervisión del Sector Financiero y Recursos/Nota Nº 87/18 - Presidente: Lic. De la Rosa]
Para su consideración, habiéndose tenido en cuenta las manifestaciones del organismo auditado.

 
Punto 3º.- CONTROL EXTERNO FINANCIERO GUBERNAMENTAL
3.1 Act. Nº 770/16-AGN: Informe sobre Controles -Interno y Contable, elaborado por  la Gerencia de Control Financiero del Sector No Financiero, respecto de los Estados Contables al 31/12/2015, correspondientes a CASA DE MONEDA SOCIEDAD DEL ESTADO.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Control del Sector No Financiero/Nota Nº 142/18 - Presidente: Lic. Rodríguez]
Para su consideración.
 
3.2 Act. Nº 301/18-AGN: Informe de Auditoría Conjunto de los Auditores Independientes elaborado por la Gerencia de Control Financiero del Sector No Financiero, respecto de los Estados Financieros al 30/06/2017, correspondientes a la ENTIDAD BINACIONAL YACYRETÁ.
[Presentado por la Comisión de Supervisión de Control del Sector No Financiero/Nota Nº 143/18 - Presidente: Lic. Rodríguez]
Para su consideración.


Punto 4º.- COMISIÓN ADMINISTRADORA


Punto 5º.- ASUNTOS DE AUDITORES GENERALES


Punto 6º.- ASUNTOS VARIOS AGN
6.1  Memorando Nº 5242/18 del Departamento Legal relacionado con el informe sobre el estado de trámite a junio de 2018 de las siguientes causas: Causas Penales en trámite en los Juzgados, Fiscalías y Tribunales Orales Federales con su correspondiente estado de evolución y aquellas de archivo reciente (Anexo I); Listado de las Causas que tramitan ante la Procuraduría de Investigaciones Administrativas (Anexo II), Listado de Causas que han sido archivadas por los Juzgados o Fiscalías intervinientes (Anexo III) y Listado de requisitorias de Juzgados y Fiscalías del 1er. semestre de 2018, que no fueron posible satisfacer debido a que no existen informes de auditoría relativos al tema solicitado (Anexo IV).
[Presentado por la Nota Nº 530/18-Secretaría Legal]
Para su conocimiento.


Punto 7º.- CONVENIOS
7.1  Act. Nº 375/18-AGN: Convenio de Cooperación Interinstitucional suscripto el 11/07/18, entre la CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERÚ y la A.G.N.
[Presentado por la Presidencia/Memo Nº 19/18-P]
Para su conocimiento.

7.2 Act. Nº 284/18-AGN: Convenio suscripto el 31/07/18 entre la CAJA COMPLEMENTARIA DE PREVISIÓN PARA LA ACTIVIDAD DOCENTE y la A.G.N., para la auditoría de los Estados Contables al 31/12/17.
[Presentado por la Comisión de Supervisión del Sector Financiero y Recursos/Nota Nº 90/18 - Presidente: Lic. De la Rosa]
Para su conocimiento.


Punto 8º.- COMUNICACIONES OFICIALES


Punto 9º.- COMUNICACIONES VARIAS


Punto 10º.- EVENTOS INTERNACIONALES